述職范文|報銷制度通知（精華14篇）_報銷制度通知
發表時間：2022-08-22報銷制度通知（精華14篇）。
【1】報銷制度通知
為了加強院所工會財務管理，明確職責權限，現制定以下工會財務報銷制度：
一、在使用工會經費時，應遵守合理、合法、真實、節約的原則。
二、分工會及協會活動以下撥活動經費額度為限，不得透支。
三、各分工會及協會應由財務委員負責辦理財務報銷手續，非院所職工不得領取現金及支票。
四、資金支付方式：
(一)根據現金管理規定，500元以下支出可使用現金。 (二)500元以上支出應采用支票支付或匯款。
組織會員外出活動或金額超過3000元支出時，填寫《活動申請單》，做好經費預算，明確結算方式，由總工會負責人審批后到財務備案。
2、從工會財務借款：
①工會活動借現金：必須填寫《活動借款單》，由總工會負責人審批。
②工會活動借支票，需提供對方單位全稱。3000元以上憑《活動申請單》借款;3000元以下填寫《活動借款單》，由分工會主席(協會會長)審批。
③借款執行一事一辦。
(三)報銷：
加人名單或物品發放名單④《活動申請單》⑤《活動借款單》⑥《勞務費發放表》
2、簽字：工會支款單及發票應由經辦人、分工會主席(協會會長)、工會負責人逐級審批。審批人應仔細核對，確保發票的內容、金額與支款單一致后方可簽字。
3、要求活動結束后一周內及時清賬。不能無故拖延報賬日期，否則前賬不清后賬不借。
4、具體規定：
①分工會及協會所有經費支出，均由總工會負責人審批，交工會財務辦理。
②工會支款單在報銷時必須填寫完整，其中支款內容要求填寫工整、時間地點等事項陳述清晰。
③報銷發票必須為國家或地方稅務局監制的正規發票，發票一經證實一律退回。
④發票付款名稱一律為“腫瘤醫院工會”。
⑤工會經費不能用于單純用餐，活動中誤餐或餐費需列明事由、人數和開支標準。
⑥報銷出租車費，需列明事由和到達地點。
⑦開展活動時購置獎品或食品等實物時，發票需列明名稱、單價、數量、金額。若商場沒有提供購物明細，經辦人必
4、勞務費發放表須另行提供，并由工會負責人簽字證明(分工會由分工會主席簽字)。
⑧組織活動需提供參加人名單。 活動中發放紀念品、獎品及食品等需提供發放名單，剩余物品需明確數量及去向，由工會負責人簽字證明(分工會由分工會主席簽字)。
⑨發放外單位人員勞務費需提供《勞務發放表》，按所列事項如實填寫，并明確稅前稅后發放金額。 計稅標準：每月累計800元以下不扣稅; 800元<4000元，計算公式為： (稅前金額-800元)*20%稅前金額>
⑩發放本院職工勞務費需提供發放名單，一律由院所財務以工資形式合并發放，并代扣代繳個人所得稅。
【2】報銷制度通知
一、報銷原始憑證必須是印有稅務監制章的合法有效憑證，取得的合法有效憑證應該寫明公司全稱，內容必須完整，金額大小寫必須一致，書寫清晰正確，各種收款收據（除財政局印發的非營利性單位收款收據外）一律不予報銷。費用報銷單必須用藍、黑水筆書寫，用膠水粘貼附件，不得使訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規定的，財務部門作退回處理。
二、經手人按要求粘貼好各種報銷票據（除增值稅發票不要粘貼外）后，準確填寫報銷金額（填上大小寫金額），注明票據張數，做到清晰無誤，不得涂改。
三、經手人所在部門負責人，核查單據所載內容是否屬實，并簽字確認。
四、部門負責人簽字確認，財務負責人按公司相關規定對各種報銷票據進行審核，審核其手續及相關單證是否齊備，金額計算是否準確。對不符合規定的報銷票據，應予退回。
五、在財務部負責人審核簽字后，由總經理（或授權副總）簽字批準。
七、報銷時間為每周一次，每月截止時間為每月28日（逢節假日、雙休日提前）。每月29日至月底為財務對賬時間，期間不再辦理報銷業務（特殊情況除外）。具體時間節點為：星期三之前報銷憑證提交到財務部，星期三財務部審核報銷憑證，經總經理或授權副總批準簽字，星期四財務部報銷付款給各報銷人。
八、如總經理不在情況下，又有特殊情況急于報銷，授權副總和財務負責人確認情況下，先給予報銷，待總經理回來后給予補簽。
【3】報銷制度通知
為了加強公司的財務管理，合理調度資金，提高資金使用效益，規范出差人員的審批及報銷程序，根據國家有關法律、法規和各項財政政策，結合本公司的具體情況，特制定本規定。
原則
一、嚴格財務收支審批制度，公司發生的各項開支都必須由經手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發票張數、報銷金額、和經辦人簽字、部門經理簽字、財務部門審核、相關程序審批后，出納方可付款。
二、加強報銷管理，當月賬，當月了，25日以后的賬最遲不得超過下月5日。
三、為了分清責任，進步部門核算，不同人員支出的業務費用不得混淆在一張報銷單上。
借支管理
一、借款管理規定
(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續，核銷日期最晚不得超過次月發工資日。
(二)其他臨時借款，如市場業務費、廣告費、押金等，借款人員應及時報帳，除押金外其他借款原則上不允許跨月借支。
(三)各項借款金額超過5000元應提前一天告知財務部備款。
二、借款流程
（一）借款人按規定填寫《借款單》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，書寫規范，不得涂改，其中大寫數字：壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬）。
（二）審批流程：主管部門經理審核簽字→財務部復核→總經理審批。
（三）借款人執審批后的《借款單》到財務部，由出納按照批準金額予以支付；
（四）借款人請款后必須及時報銷。借款不得超月，差旅費借款必須在返回公司上班之日起5天內報銷。
三、借款報銷管理程序
（一）借款人員在任務完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。
（二）報銷時，應以借款申請單為依據，據實報銷，報銷單上應注明所辦事有何用途，并附原始單據和發票，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準，否則財務人員有權拒絕報銷。
（三）財務人員對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以復核；
（四）報銷人執復核后憑據和報銷單到出納處核銷（由雙方當面對“借款單”剪角為憑）；
（五）借款購置固定資產和低值易耗品，還應附驗收單。
費用報銷管理
一、版面費、廣告代理費：由部門憑發票填寫費用報銷單，財務部對票據進行核實（附上媒體刊登的詳細清單），核對無誤后付款。
二、印刷費：部門憑發票，附印刷品結算單，進行核實無誤后，填寫費用報銷單，財務審核無誤后付款。
三、辦公用品、低值易耗品：由行政中心統一購買，行政中心保管人員根據發票同實物核對無誤后，填寫驗收單（低值易耗品還需有出庫單），憑發票（附上驗收單及分攤明細）填寫費用報銷單。各部門自行購買的憑發票填寫費用報銷單經相應級別領導審批后報銷。
四、資料費：各部門購書及其他資料，首先將書、資料和發票拿到行政管理中心進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。經手人憑發票及附上驗收單填寫費用報銷單。
五、業務費：所有業務費用票據需開明細發票，經手人須在票據背面簽字。各部門應本著勤儉節約的原則使用業務費用，任何人不得用于除業務需要以外的個人消費。業務招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱；交通費須注明起始、地點及原因；快遞費單據上請注明客戶名稱。所有費用均分別計入各個部門成本。未按規定填寫說明或者簽字的，財務人員應將報銷憑證退回并說明原因。
差旅費管理
一、差旅費標準規定
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。
（一）公司員工出差使用交通工具為飛機、火車、汽車、輪船等交通工具。其中總監及總監以上高管人員，可選擇飛機頭等艙，高鐵一等座，普通火車的軟席、輪船二等艙；業務經理及以下員工，出差時火車時長達8小時以上可選擇臥鋪，時長不足者，選擇火車硬席，特殊情況，確實工作需要乘坐飛機者，必須事先報請公司領導審批，經公司領導批準后，可選擇飛機，如選擇飛機，盡可能選擇價格較低的經濟艙。
（二）公司在創業期間及新項目開發時，應注意控制成本，一切以節儉為主，盡可能選擇經濟實惠的交通工具及席別。
（三）違反公司規定使用交通工具，一律按火車票報銷，超出部分由個人支付。
（四）市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據上注明起始地點和原因。
（五）員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用），具體住宿標準見附件明細。
（六）員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。
（七）關于私事繞道的報銷規定：趁出差或調動工作之便，事先經公司領導批準就近回家省親、辦事，所發生的車船票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發放繞道和在家期間的一切補助費；
（八）出外學習、培訓和參加會議的人員，如果主辦單位或者公司統一安排食宿，食宿費已包括學習、培訓、會議費用中的，憑會議證明和發票，在審核后按實報銷學習、培訓、會務費，不再另報住宿費盒伙食補助費。如經審查后，發現有弄虛作假者，按多報住宿費盒伙食補助費的5倍罰款。
二、差旅費報銷
（一）填寫內容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。
（二）粘貼注意事項：1、將各類車票按面額的大小分類粘貼；2、注明起始地點及交通工具；3、在粘貼處注明各類面額票據的張數和總金額；4、字體要規范清楚，不得涂改，金額大小寫需頂格寫，不得留空隙。
（三）報銷流程：出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，總經理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。
報銷時間的具體規定
為了協調公司對內、對外的業務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：
1．財務費用報銷：公司財務部每周四為財務報銷日。若當月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務部集中時間月末結賬，該報銷日停止財務報銷。
2．借支及其他業務的不受以上的時間限制，可隨時辦理。
本制度為創業初期暫行規定，解釋權歸財務部及總裁辦。
【4】報銷制度通知
1、為了加強票據管理，規范票據的領用、繳、銷制度，根據《會計法》的有關要求，結合本院實際，特制定本制度，請嚴格遵守執行。
2、對票據的使用，要設立票證兼管員，負責各類票證的領入、領用、回收、上繳、保管等工作，票據管理人員調離崗位時，必須認真辦理移交手續，移交不清，不得離職。出納不得兼任票據員（可由辦公室人員兼任）。
3、票據領用、繳銷票據時，應點清票據數量（本數、份數），辦理票據領用、繳銷手續，明確職責。票據員應按規定設置票據登記帳薄，規范登帳，妥善保管票據領用、繳銷憑證，年終裝訂歸檔。按季盤點庫存票據，保證帳、票相符。
4、核銷已使用的票據時，票據員在稽核每本票據收費金額、確認款項已解繳及按規定使用票據后給予繳銷，在繳銷票據時發現問題，票據員要及時向分管領導匯報。
5、使用票據收費必須兩上以上，一人開票，一人收款，票證按順序號填寫，各聯一次復寫，字跡清楚，大小金額不得涂改。其他資料涂改必須加蓋收費人私章并僅限修改一次。收費票據必須蓋單位公章和開票人簽章，填寫收費項目名稱并詳細注明結算方式，票據已填寫撕出需作廢的，收費兩人必須同時簽名并向分管領導說明原因，經審批后方可作廢。收入匯總繳款書由開票人填寫，收款人復核，分管領導審查無誤后解繳，若出現票據金額與繳款書不符的，同樣追究復核人職責。
6、加強票據管理。發生票據遺失或被盜等，當事人必須將遺失、被盜票據的名稱、編號及數量等情景及時向單位領導匯報，寫出書面檢查，經單位認真審查核實，上報相關主管部門審批后方可核銷，遺失、被盜核銷的票據應予登記存檔以備查對。人為原因造成票據損失的要追究當事人職責。
7、單位不得使用自行印制或自購收費收據，一切收費均用財政工商稅務部門統一印制的正規票據。
8、票據一年清繳一次，收費票據的存根期為五年，存根保存期限到期后，由票據員填制票據銷毀表一式三份（分管領導、票據員、會計各存1份），由院領導會同紀檢監察部門到場核實監督，方可銷毀。與票據的領用、繳銷有關的憑證、帳冊應保留十五年。
9、對于銀行支票的管理參照以上辦法執行。
1、各部門的經費支出嚴格按計劃管理的要求，實行計劃用款。對用款不事先申請的部門，財務室不得安排該部門的用款計劃。
2、本院日常所有支出業務，必須由分管領導同意，經辦人注明事由、會計審核，1000元以內的開支由分管領導簽字報銷；1000元以上的開支由院長簽字報銷。
3、各部門要嚴格控制差旅費和會務費支出，對差旅費的報銷，嚴格按員工手冊的規定執行。無特殊原因的超標準支出，由出差人員自理。
4、各部門要嚴格控制業務招待費支出。對潛江地區的業務招待，由辦公室統一安排，實行先申請后招待制度。否則，招待費自理。
5、為加強資金管理，及時收回借款，借款人應在業務發生后一周內到財務室辦理報銷還款手續，財務室應嚴格堅持“前帳不清，后帳不借”的原則。對逾期不報帳的借款人，財務室有權在其工資中扣除，并按有關規定予以處罰。財務人員不能嚴格執行財務管理制度的，按本院《員工手冊》財務管理規定的第十七條執行處罰。
6、各種票據是財務報銷的憑據，下列票據財務室不予報銷：
1）．無正規的發票或收據。
2）．審批手續不全的票據。
3）．資料填寫不全、字體無法辨認或有明顯涂改跡象的票據。
4）．無公章、無私人簽章（字）的白條收據。
5）．購物無用途、資產無驗收的票據。
6）．數量、單價、金額不符的票據。
7、本制度未盡事宜，參照本院《員工手冊》的有關規定執行。
8、本制度自公布之日起執行。
【5】報銷制度通知
為加強公司食品的衛生管理，合理控制費用支出，降低采購成本，特訂立本制度：
一、適用范圍
大米、油、肉類等主食物，蔬菜、調料等副食品。
二、采購要求
1、了解各種食品采購要求，保證食品新鮮，符合衛生營養要求，對于不符合衛生要求的食品必須退、換貨。
2、了解和熟悉市場行情信息，多家詢價比價，建立各類食品貨源點。
3、不易變質食品，如干貨、油、鹽、味精、糖等，應按月需求量購買，減少采購次數。大米、肉類及蔬菜按市場價格適量采購，大米以壹周量采購，其他以一兩天用量為準，不得造成積壓和浪費，防止變質。
4、注意和避免出現食品短斤少兩、摻假或劣質品。
5、供應負責人及餐廳負責人應定期到多家市詢價比價，選擇好而優的食品貨源點。
6、食堂應關注每次就餐后員工倒掉未吃完的飯菜，對于經常吃不完而倒掉的菜，建議少采購或不采購，減少浪費。
三、采購流程及驗收方式
1、每次采購時，供應部及餐廳各派一名去市場買菜，餐廳人員負責記賬，供應部人員付款。
2、每次買菜完成，參與人員應在購買清單上簽字確認，購買清單包括品名、數量、單價、金額等。
3、菜進餐廳后，通知配件庫人員到現場過磅（配件為人員應及時到場），確認購買清單數量準確無誤簽字后，餐廳人員方可使用，至此簽字完成的購買清單將作為報銷憑證。食品的質量由餐廳人員驗收。
4、買菜前一天由餐廳人員到財務借款，交供應部買菜人員，當日購買金額合計后與借款人結賬，餐廳每月定期報賬。
四、供應方式
自提，大米送貨上門。
五、付款方式
現金采購，供應、食堂和財務監督。
【6】報銷制度通知
xx小學六屆四次教代會通過為進一步規范學校的財務行為，明確財務報銷手續以及財務報銷的審批、權限、程序和責任，根據《事業單位財務規則》等相關制度的規定，特制定以下財務報銷制度：
一、物資采購固定資產總務處經辦人——驗收人——總務主任——校長其他物資總務處經辦人——驗收人——總務主任——校長
二、工資福利（含各類津貼、獎勵、社保、離退休費等）各部門、年級組經辦人——人事干部（部門負責人）——校長
三、辦公費（除其他物資外）、印刷費、咨詢費、手續費、水電費、郵電費、物業管理費、交通費、維修費、租賃費、專用材料（燃料）費、勞務費、委托業務費總務處經辦人——總務主任——校長
四、差旅費、培訓費、招待費各部門經辦人——部門負責人——校長
五、工會經費、福利費提取財務室經辦人——人事干部——校長
六、助學金副校長室經辦人——副校長——校長
七、其他業務活動各部門、年級組經辦人——部門負責人（年級組長）——校長備注：報銷金額在200元以下的，報銷簽字的領導為馮佳；報銷金額在200元以上（含200元），報銷簽字的領導為李金根。
【7】報銷制度通知
（1）各部門的費用由主管領導核準、部門經理審查；
（2）酒店支付的大廈管理費，水電、空調，制服洗滌費，郵電通信費和勞動保險費等應付出的款項，由財務部經理審批并掌握分期付款數額；
（3）酒店各項福利費開支，如活動費、制服費等，由批準；
（4）醫療費按酒店規定每月定額發給；
（5）工會經費由酒店工會主席在規定的范圍內簽批；
（6）其余未明確的費用由總經理審批。
【8】報銷制度通知
學校各單位：
為進一步加強報賬管理，有效防范資金支出風險，根據青海省財政廳《青海省省級黨政機關省外差旅費管理辦法》、《青海省省級黨政機關省內差旅費管理辦法》(青財行1288號)、《青海省財政廳關于印發省內外差旅費管理辦法有關問題解答的通知》(青財行2201號)文件精神及學校財務有關規定，針對報賬過程中出現的問題，結合財務審計、檢查的工作要求，現對有關報銷內容做進一步規范，請各單位遵照執行。
一、對原始票據附件的規定：
1、復印費、打印費、展板制作費需附制作單位結算清單，并加蓋開票單位財務專用章或發票專用章，清單須寫明業務內容，業務發生時間、數量、單價、合計金額。制作展板、橫幅另附內容。
2、提供軍隊單位票據時，必須同時套印中華人民共和國財政部票據監制章和中國人民解放軍票據專用章，方可報銷。
3、發生專家講座費、咨詢費、評審費等相關費用時，須注明事由、時間、發放標準、計算依據，并按授權審批流程簽字、審核后通過網銀發放。
二、丟失票據的報賬規定：
1、出差人員若遺失單程車票、船票和飛機票，根據出差時間要求，須本人寫出書面情況說明，列出所乘航班(提供本人登記牌)、車次，并由同行人員及本單位負責人簽字證明，經財務處負責人審核批準后，方可報銷(飛機票按硬臥報銷);不能提供證明的，行程費用不予報銷;遺失往返車票、船票和飛機票，行程費用及各類補助不予報銷，實際發生的其他費用按規定報銷。
2、丟失原始發票的，需向出票單位取得原始發票存根聯或記賬聯復印件，并加蓋出票單位財務專用章或發票專用章后，方可報銷。
三、差旅費報銷補充規定:
1、出差期間凡通過網絡預訂酒店并付款的，報銷時除提供正式發票外，若出具發票單位和出差地不相符，須附網上訂票支付憑證或網上付款截圖打印件。
2、出國(境)費用報賬需附材料：學習及訪問的批復文件、邀請函、出國審批表、教職工外出審批表。國外發票須附中文注解，并按出票日外匯牌價中間價結算。
3、凡調研過程中發生的市內車輛燃料費，需提供調研日志(時間、地點、調研內容、隨同人員等)。
4、凡出差、調研期間實際發生住宿費但不能提供住宿費發票的，按規定不能報銷各類補助。
5、調出人員報銷其科研項目差旅費時，需提供加蓋所在單位公章的外出審批表或外出請假單。
四、其他相關規定：
1、凡借款(暫付款)沒有及時沖賬的，舊賬未清，不得辦理新的報銷業務。
2、繳納電話費取得的電子發票每半年報銷一次。
3、科研經費嚴格執行預算，不得突破預算開支。
五、以上規定由財務處負責解釋修訂，自下發之日起執行。
【9】報銷制度通知
1. 目標
通過規范物資采購及報銷流程，確保采購業務按規定程序和適當授權進行，實現預期目標；加強采購物品與庫存相關性，避免庫存積壓和重復采購；保證報銷流程的清晰明確，進一步明確各方責任。
2. 物資采購及報銷流程
2.1 提出物資需用申請
2.1.1 以部門為單位，根據生產經營、建設需要和預算，提出物資需用申請。申請應明確所需物資的名稱、數量、要求等，必要的進行詢價和金額預算，并填寫《物資申購單》。
2.1.2 《物資申購單》由申請人填寫，首先找庫管核對采購物資庫存情況，經庫管審核確認需要進行采購后，再找部門負責人簽核，然后交付采購人員實施采購。
2.1.3 采購人員拿到《物資申購單》后，根據采購物資金額到財務部申請備用金。
2.2 選擇確定采購價格及供應商
2.2.1 采購人員依據批準的《物資申購單》，通過詢比價等公平、透明的方式實施采購，優先選擇有長期業務往來的合作單位。
2.2.2 采購人員采購大額物資，無法通過備用金支付時，需提前與財務部出納溝通，待物資驗收入庫后，到財務部出納處結算費用。
2.3 采購物資驗收入庫
【10】報銷制度通知
為認真執行上級的財務報銷規定，合理使用經費，特制定以下報銷制度：
一、各科室的包干經費支出貫徹“一支筆”審批原則，由分管領導批準報銷，借款或一次報銷達5000元以上者，須經校長審批簽字后，方可報銷。
二、會計人員必須按照國家統一的會計制度的規定，對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權不予接受，并向單位負責人報告，對記載不準確，不完整的原始憑證予以退回，并按國家統一的會計制度的規定更正、補充。
三、報銷的原始憑證，必須真實可靠內容完整，金額清楚，大小寫相符，并注明用途，經辦人，否則會計人員有權拒報。
四、報銷、借款單據經會計人員審核后，出納員方可付款。收回借款時，應當另開收據，不得退回原借款單。
五、個人一律不得私自借用公款，否則要追究會計及出納人員的責任，情節嚴重的，將依法追究責任。
六、因公需要借款的，必須填開借款憑據，注明用途，差旅費借款后在回校后一周內必須報帳，購物的應在借款后30日內報帳，否則從本人工資中扣回。
七、科室領導應嚴格控制支出計劃，各項目金額應在計劃內使用，對各項物資、辦公用品、各種紀念品、獎品的購買，由總務倉庫辦理入庫后才能報銷。
八、凡學校職工出差，不報出租車費，住宿費按實際住宿票所開天數在限額內報銷，無填制住宿天數的按一天計算，超出部分自理，各種標準參照豫財行[1996]第2號文件。
九、各科室不得私設小金庫，亂收費，收入及時上繳財務，支出憑據報銷，不得坐支現金。
十、招待費必須經辦公室辦理，校長審批后方可報銷。
【11】報銷制度通知
出差、外派員工、店員報銷管理制度
一、目的
規范差旅費及招待費用的報銷，控制費用支出。
二、范圍
本制度適用于公司的全體員工。
三、職責
財務部負責本制度的制定、執行、修訂及解釋。
四、內容
（一）報銷要求
（1）報銷時間：各項費用必須于費用發生后一周內填寫《費用報銷單》或《差旅費報銷單》并附上相關票據到財務辦理報銷手續，超過一周以上的費用財務不予報銷（差旅費報銷從出差回來之日開始）。
（2）填單要求：費用報銷單需清楚寫明報銷日期、單據及附件張數（包括報銷單在內的所有單據張數）、報銷部門、報銷人、費用項目、費用發生原因、支出金額；差旅費報銷根據差旅費報銷單分項填寫。差旅費包括：出差途中發生的交通費、住宿費；出差途中發生的其它費用如禮品支出、招待費支出、工程費用支出等，應單獨列支，另填報銷單，不得作為差旅費報銷。報銷應屬客戶承擔的費用應在報銷單上注明應扣款客戶。所有報銷單據項目應填寫完整且字體工整、頁面整潔、數據準確。單據一律使用水性筆填寫，單上無論數字或文字都不能有涂改。填寫不符合上述要求的單據財務拒絕接收。
（3）當報銷費用時，同時涉及發票和收據，應分開粘貼發票和收據，并分開填寫相應報銷單，再一并送交財務處審核報銷；如果無票，需要填寫費用支出單，由部門負責人簽字后，財務部可按收據的粘貼要求審核報銷；報銷路費，車費時，報銷單上要用←→標注方向，并在箭頭上注明車費；每報銷一筆經濟業務費用時，要注明經濟業務發生日期；如有同行人，注明同行人姓名；物品報銷必須附請購單。（具體樣本附后）
（二）報銷憑據：交通費憑車票及出差行程路線圖報銷；出差補助按公差單中出差時間計算補助金額；住宿費憑住宿發票在規定限額內給予報銷；業務招待費憑招待費申請單及餐飲發票報銷；其他費用憑費用單據由財務審核報銷。
（三）以下費用公司不予報銷：出差途中購買的食物、藥品、供個人閱讀的書籍等；出差時因私產生的車費、餐費及其它費用；超過公司規定限額部分的費用；未經公司批準的大額費用支出；非明確為公司的費用支出；屬客戶承擔且客戶已代為支付的費用，其他不符合財務制度的費用支出；省內的住宿費原則上不予報銷，確有特殊情況需要先提前和部門負責人及總經理知會，得到同意后方可報銷。
(四).員工因公需要用車可根據公司相關規定申請公司派車，在沒有車的情況下經行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車；(五).市內因公公交車費應保存相應車票報銷。
（六）報銷程序: 報銷人填寫報銷單→主管審核→部門負責人審核→會計審核（報銷人負責跟進）→總經理審批（行政文員負責跟進后交還給報銷人）→財務審批（發款）（報銷人負責跟進）注：店鋪的報銷由直線主管代為跟進。
五、標準
職 務
交通工具
住宿標準
伙食標準
交通費用
一般員工
火車硬臥
180元/天
60元/天
30元/天
部門主管
火車硬臥
200元/天
80元/天
40元/天
部門經理
飛機經濟艙
240元/天
100元/天
50元/天
部門總監
飛機經濟艙
實報實
實報實
實報實銷
副/總經理
飛機經濟艙
實報實銷
實報實銷
實報實銷
/ PS：部門總監，飛機（5折內）、住宿（300內）、實報（200內/天）、交通費（200內/天），超出標準事前向總經理電話或信息請批。上表的補充說明：
（1）以上標準是最高限額，執行實報實銷，經理及以下人員出差未達到以上標準的，可給予差額20%，總監人員不執行差額補貼制度。
（2）住宿費報銷：出差人員報銷住宿費須提供正式的清單及住宿發票（即印有稅務部門統一監制章的發票）。住宿發票上應當詳細填寫住宿人姓名、住宿日期（入住日期、離店日期）、住宿天數、人數、每天房價（即單價）、金額（大小寫一致）、開票日期、開票人、旅店財務印章等內容，發票填寫不全的不予報銷。（3）交通費報銷說明：全體員工外出打的的費用原則上不予報銷，確有特殊情況需要打的的，確有特殊情況需要先提前和部門負責人及總經理知會，得到同意后方可
報銷，的士費報銷需寫明原因再以報銷程序報銷。
（四）關于選擇交通工具的說明：
（1）出差乘火車在8個小時內只可乘坐硬坐，超過8個小時以上可以乘坐硬臥，任何級別人員一律不得乘坐火車軟坐或軟臥、動車、高鐵一等座。（2）凡旅途乘火車連續時間不超過12小時的不得乘飛機。
（3）乘船連續時間不超過6小時的不得乘豪華艙，特別情況須經總經理批準同意。（4）報銷機票款時必須同時提供機票和登機牌，不能同時提供機票和登機牌的，一律按同路程的火車票或汽車票金額報銷，差額由出差人自負。
全體員工出差事先未辦理審批而選擇乘坐飛機的，機票款一律按同路程的火車票或汽車票金額報銷，差額由出差人自負。
六、業務招待費報銷
（1）總監：當次可支出費用權限為200元，200元以內的費用，注明實際用途后，可實報實銷。200元以上應事先填寫招待費用申請表，由總經理簽字同意后，方可支出。如有特殊情況不能事先填寫招待費申請表的需事先向總經理口頭匯報，事后補簽。
（2）部門經理/直線主管：當次可支出費用權限為100元，100元以內的費用，注明實際用途后，可實報實銷。20元以上應事先填寫招待費用申請表，由總監或部門負責人簽字同意后，方可支出。如有特殊情況不能事先填寫招待費申請表的需事先向總監或部門負責人口頭匯報，事后補簽。
（3）其他人員：應事先填寫招待費用申請表，由直線主管/部門經理審核批準總經理簽字后，方可支出。如有特殊情況不能事先填寫招待費申請表的需事先向總監或部門負責人口頭匯報。
七、備注：
1、如出差人員出差途中，客戶代為支付住宿費或生活費的出差人員一律不得報銷出差補助（銷售人員原則上允許接受客戶代為支付住宿或生活費，特殊情況除外。
2、報銷人員在報銷時，需附帶出差申請單和出差報告分析，出差申請單和出差報告分析由直線主管/部門經理審核，營運總監批準總經理簽字后，方可報銷。
3、若在縣級地區無公交車，而乘坐摩托車無車票，按一市一天10元報銷
4、此銷售部人員及企劃部人員出差維護客戶除了有出差報告外還必須要有《客戶意見反饋表》方可報銷。
5、報銷審批單如若審批人未能按公司制度審批，一經公司查實，其費用由財務主管部門主管各承擔30%，總經理承擔40%，如若出納未作出款，又發現報銷單沒有按公司制度執行，其費用全部由相關審核人員承擔，公司將給予審核舉報人按其報銷費用給予舉報人50%獎勵。
6、如因工作超過十點鐘后乘坐不到公交車的，需打的回家的，只能報銷車費的50%（必須經主管部門同意，方可乘坐的士），最高限額為每次30元，零晨1點至早上7點前最高限額為每次50元。
7、如員工虛報出差費用，一經查實，公司將按報銷金額的十倍處罰。
八、外派人員報銷制度。
1、外派人員并不屬于出差，與員工公司員工無區別，只是工作地點的特殊性。故外派人員的報銷與公司員工報銷制度流程一樣。
2、外派人員報銷范圍。公司在當地業務范圍內的工作需要支出，如店鋪的辦公用品、公司調貨的快遞費用、公司在當地的租房押金及租金。
3、外派員工在當地的生活開支（包含初始生活用品的購買）、上下班交通費、當地宿舍的水費、電費、伙食費等屬于個人開支，合租的宿舍有合租人共同承擔水電費。
4、因外派員工的特殊性，建議外派員工每月把相關的報銷單（一定按規定規范填寫報銷單）寄回公司，每月報銷一次，公司可根據當地工作情況適當給予備用金。
5、當地店員的報銷由公司外派當地人員統一簽字審核，每月5日前與外派人員報銷一同寄回公司，并在當月發工資時一同發放！
6、以上如有不詳之處請及時與財務部門溝通。
以上制度即日起執行，因公司起步階段，制度尚未完善，如有不當之處，盡快與財務部門或者總經理溝通，及時修正！
九、相關表單
（1）《費用報銷單》（2）《差旅費報銷單》
（3）《公差簽卡申請表》（4）《招待費用申請表》
（5）《報銷單據粘貼單》（6）《借款審批單》
XXXXX有限公司
日期：
貴妃公司項目跟隨投資管理制度
一、目的
為規范內部員工跟隨投資行為、增加公司員工對公司福利待遇。經公司商議，特拿出公司最容易產生效益及見效最快的的項目，通過跟投，員工成為項目合伙人，更有助于形成背靠背的信任，進一步激發公司內的創業熱情和創造性，為股東創造更大的價值。實現關鍵人員對公司投資項目的風險共擔機制，根據創業投資業的通行做法制定本制度。
二、跟隨投資的范圍
本辦法所指項目跟隨投資包括對公司投資項目的以下幾種跟隨投資范圍：
1、項目營運總監及其團隊跟隨投資（單人投資不超過單體項目的20%股份份額），營運總監必須參與并且公司再贈送其投資額的20%作為獎勵（贈送部分只參與分紅，不能退股，退股時自動轉為公司投資份額）；
2、內部其他與項目相關的員工主動自愿跟隨投資（主管級別贈送8%，參與不超過總體項目投資額的8%）；
3、公司內部員工（6月1日入職，項目開始時已經過了試用期）主動自愿跟隨投資（一般員工贈送5%）；
4、非本公司員工不能參與項目投資，以上所有的贈送都是以其參與投資額度作為基礎，并且贈送部分不退股，只參與分紅。
三、跟隨投資的原則
1、項目跟隨投資是公司為員工提供之投資機會，且為個人獨立做出之投資決策，以主動自愿為原則，風險自擔，盈虧自負。
2、跟隨投資款項原則上全部由員工個人自籌資金支付，個人資金可在公司投資后一個月內到位。因前期部分員工剛踏入社會，無太多積蓄，公司同意為員工墊投前期資金，但個人出資比列必須超過公司對相應級別人員贈送的百分比，其他從個人工資中按月扣除，但不超過10個月，如果尚未扣除完本人份額前已有分紅的，分紅部分需先抵扣未扣除的余款，扣除部分在扣除次月生效。對于自愿投資的人員，如在規定期限內資金不能到位，視自動放棄投資機會。
3、公司將向跟隨投資人員提供投資決策所必要的項目信息，跟投人員應對所有項目信息予以嚴格保密，如有因疏忽或故意造成項目信息泄露的，公司有權視情況取消其跟投資格；因泄露信息給公司項目投資帶來損失的，公司有追溯其法律責任的權利。
4、跟隨投資原則上由公司代為持有股權，相關人員需與公司簽訂《委托投資協議》，并根據操作要求簽訂相應的法律文件及《保密協議》。但因是第一個公司拿出來作為員工跟隨投資之項目，為打消員工顧慮，使其有法律保障，暫定持股10%（含）以上的員工，可以將其所持股份寫入獨立
營運次項目的公司章程里。如未達到10%比列的員工可以兩個或者更多人推薦一人代持股份，員工私下簽訂代持協議，但必須在公司備案。
四、跟隨投資的比例
1、根據項目及投資額度，公司分配給內部的整體跟投額度原則上為項目總投資的3-20%。
2、由公司提供的項目源，項目組成員選擇自愿跟隨投資。
3、項目經理自行開發的項目源，項目來源人及項目經理原則上必須跟隨投資，跟隨投資的最低限額為1萬元，特殊情況另行協商。
五、跟隨投資額度的分配（如果跟隨投資超限）
1、跟隨投資額度在總額內由高到低分配依次為： 項目營運總監、公司各部門總監、項目營運其他人員、部門主管、公司其他員工。
2、在以上原則基礎上，公司根據不同項目可跟隨額度的不同比例及實際情況統籌分配相關人員的具體跟隨投資額度。
3、本人分配的認購額度為自愿跟隨投資上限，本人額度使用不完時可以由部門負責人根據
實際情況分配給其他人員或由其他人員自愿認購。
4、項目提供者及項目經理有優先認購權。
六、跟隨投資項目的退出
1、項目上市退出：公司所持股票解禁后拋售退出時，員工必須與公司同時退出；如果公司選擇暫不退出，則員工有權選擇退出。由公司根據員工授權的價格范圍代為拋售退出。由于公司拋售需要一定時間或會分批進行，故出售價格理論上為某段時間內的平均股價。
2、如項目為選擇引入新的投資方收購公司所持股權，或由被投資企業管理層回購退出，則員工必須以公司代為談判的同等條件與公司同時退出。若公司為部分出售股權，則員工本人股權也按相同比例出售。
3、為充分保證前期員工的投資利益，在項目未分紅前退出，公司按退股時國家規定的同期定期存款基準利息核算利息返還員工，如有產生過分紅則不核算利息，不核算增值溢價！
七、跟隨投資員工的離職
1、鑒于員工跟隨投資屬個人在充分考慮收益風險基礎上的獨立投資決策，故員工跟隨投資之行為不因員工離職、解聘、退休等因素而受到影響。但因前期公司推出的跟隨制度主體要目地是為讓員工與公司一起形成背靠背的信任，共同發展，故有贈送股權，如果接受公司贈送股權，退出時亦要扣除接受贈送相應股權的50%作為給予公司的補償，其他股權可以不退出，自由選擇。員工退出時所產生的股權轉
讓費用由雙方按各自50%承擔。
2、員工離職后的退出原則同樣以第六條的規定執行。
3、員工離職后跟隨投資協議之相關法律文件繼續有效，員工繼續承擔跟隨投資的全部收益或風險。
八、工作安排
1.員工跟隨投資的前期額度分配及相關法律手續，以及后期相關行政、法務事宜的協調由人力資源部負責組織。
2.投資期內被投資項目的相關經營信息由投資財務部負責定期向員工進行披露。
3.跟隨投資的資金管理、退出及相關稅務統籌由財務部負責協調落實。
4.項目經理需全程提供必要的配合工作。
九、附則
第一條本辦法解釋權屬公司財務及人資部。第二條本辦法自公司頒布之日起實施。
【12】報銷制度通知
校各有關部門：
為了方便廣大教職工探親路費報銷，同時不影響人事處的工作，以后校人事處每年分3月下旬和10月下旬兩次集中受理探親路費報銷事宜，具體時間另行通知，現將報銷探親路費的有關事項通知如下：
一、享受對象與條件：在我校工作滿一年的正式職工，與配偶不在一起生活的，又不能在公休假日團聚的；與父親、母親都不在一起，又不能在公休假日團聚的。可以利用公休假日與父親、母親的一方團聚的不能享受此待遇。見習人員不能享受此待遇。上半年轉正的當年享受探親待遇。下半年轉正的必須第二年享受探親待遇。
二、相關探親規定
1、職工探配偶的一年報銷一次往返路費，未婚職工探父母的一年報銷一次往返路費；已婚職工探父母的滿四年報銷一次往返路費。
2、路費報銷規定：
①職工探望配偶和未婚職工探望父母的往返路費由所在單位負擔；
②已婚職工探望父母的.往返路費，在本人月標準工資（崗位工資+薪級工資）的30%以內的由本人自理，超過部分予以報銷；
③路費報銷：應以探視對象的戶口所在地為準，如到探親對象戶口所在地以外的地方探親，往返路費超過部分由職工本人自理；
④市內出租機動車輛（出租轎車和出租機動三輪車）的開支由職工自理。
⑤符合乘坐臥輔條件（50周歲以上且連續乘車48小時以上）的職工據實報銷，不符合乘坐條件的人員乘坐了臥鋪按票價的50%報銷，訂票費不予報銷。
特此通知！
通知人：
日期：
【13】報銷制度通知
第一章總則
第一條為了加強公司的財務管理，合理調度資金，提高資金使用效益，根據國家有關法律、法規和各項財政政策，結合本公司的具體情況制定本規定。
第二章請款報銷程序
第二條請款報銷的審批權限
（一）公司購置固定資產、公司領導出國費用及日常費用支出須經總經理簽字;
（二）各部門所有報銷單據必須經部門主任簽字后，才能匯總交公司總經理審批。
第三條請款審批手續
（一）請款人員因公需要領用現金或支票時，應填寫“借款單”經部門主任初審簽字;
（二）請款人員執“借款單”到公司總經理處審批;
（三）請款人員執審批后的“借款單”到財務部，財務負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付;
（四）請款人員請款后必須及時報銷。借款不得超過7天，差旅費借款必須在返回公司上班之日起5天內報銷。
第四條報銷管理程序
（一）請款人員在任務完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借;
（二）報銷時，報銷單上應注明所辦事由和用途，并附原始單據和發票，經部門主任審核簽字，總經理批準后到財務部報賬;
（三）會計人員對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以復核;
（四）報銷人執復核后憑據和報銷單到出納處核銷（由雙方當面對“借款單”剪角為憑）;
（五）請款購置固定資產和低值易耗品，還應附驗收單。
第三章差旅費報銷程序
第五條關于差旅費報銷標準的規定
（一）坐車船的規定：原則上公司領導及具備高級技術職稱的人員，可以乘坐火車軟席、輪船二等艙及飛機，其余人員出差火車路途時間10小時以內一律乘坐火車硬席、臥鋪及輪船三等艙，超過10小時、并且確實工作需要乘坐飛機者，必須事先報請公司領導批準。特殊情況要由總經理批準;
（二）出差人員的住宿規定：公司領導及具備享受乘坐軟席車的人員，住宿
費標準為三星級（含三星級）以下飯店的標準客房，一般人員不應超過200元/日;與高一級領導一同出差，可按高一級領導同星級標準執行;參加會議人員憑會議通知單及相關票據實報實銷;
（三）出差住勤補助：工作人員出差外地的伙食補助，不分途中和住勤一般地區每人每天補助標準為15元，特區補助標準為20元（按實際天數計算），參加會議人員憑會議證明報銷;
（四）夜間乘火車補助規定：出差期間在夜晚（從晚八時至次日晨七時之
間，在車上過夜6小時以上）未坐臥鋪的，發給夜間乘車補助費，其標準為：按夜間乘坐慢車硬座或直快列車硬臥票價的60%發給乘車補助，乘坐特快列車的，按特快硬座票的50%發給乘車補助;乘臥鋪者，不予補助;
（五）白天和夜間的劃分：早六點至晚八點為白天時間，其余時間為夜間
時間。白天行車超過6小時者，按一天計算補助;不足6小時滿4小時者，按半天計算補助;不足4小時者，當天不計算住勤天數。白天行車以及夜間行車不超過5小時者，不準購買臥鋪，連續乘車的時間超過12小時者除外。夜間乘坐長途汽車、輪船最低一級艙位（統艙）超過6小時的，每人每夜按伙食補助標準，另行發給補助費;
（六）關于私事繞道的報銷規定：趁出差或調動工作之便，事先經公司領
導批準就近回家省親、辦事，所發生的車船票，一律按直線距離報銷，多開支的
部分由個人自理，不發放繞道和在家期間的一切補助費;
（七）出差期間市內交通費及業務招待費經公司領導審批財務審核后報銷;
（八）其他費用報銷標準按照有關規定審核報銷。
第四章交通費、通訊費報銷程序
第六條交通費、通訊費報銷管理的規定
（一）報銷標準
交通費報銷標準
（1）部門主任、副主任每月不得超過300元;
（2）廣告部征集人員每月不得超過600元;
（3）其他部門工作人員因公外出辦事每月不得超過200元;
（4）特殊情況由總經理核定報銷金額。
通訊費報銷標準
（1）員工通訊費每人每月不得超過150元;
（2）特殊情況由總經理核定報銷金額。
（二）報銷范圍
有私車可按上述標準報銷油票，但不報出租車票;
若無特殊情況，跨月出租車票、通訊費不予報銷;
節假日出租車票不予報銷（特殊情況需說明原因，經各部門
主任批準后給予報銷）;
因公外出應經部門主任核準，否則不予報銷。
第五章報銷時間規定
第七條報銷時間
（一）每月10日—20日為報銷時間，遇節假日不順延。過期未報銷的部分當月不再予以報銷。借領支票一周內報銷，差旅費借款在回公司上班后5天內報銷，限額支票3天內報銷;
（二）周一、三下午財務部進行內部核算，不辦理請款報銷查賬等業務。
第八條報銷辦法
（一）本人填寫好報銷單，經部門主任審核簽字，交部門主管、公司領導批準后由專人匯總統一交到財務部;
（二）財務部按照規定核審后予以報銷。
第六章附則
第九條本規定由公司財務部負責解釋。
【14】報銷制度通知
（一） 出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續。
（二） 其他臨時借款，如業務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。
（三） 各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。
（四） 借款銷賬規定：（1） 借款銷帳時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳；（2）借領支票者原則上應在5個工作日內辦理銷帳手續。
（五） 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。
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